Payward, материнська компанія криптобіржі Kraken, попросила Канцлерський суд штату Делавер ухвалити остаточне рішення проти колишнього аудитора Mazars USA. Раніше арбітр присудив біржі $22 млн.

Про запит Kraken повідомила 7 липня — відкритим листом співгендиректора Арджуна Сетхі та серією публікацій гендиректора Дейва Ріплі.

Суть спору

Конфлікт сягає грудня 2023 року, коли Mazars вийшла з аудиту звітності Kraken за 2022 рік за лічені дні до його завершення. За твердженням компанії, Mazars до того перевіряла біржу три роки поспіль і двічі видавала висновок без застережень. Сетхі заявив, що аудитор письмово підтвердив: розбіжностей із менеджментом немає, сумнівів у доброчесності компанії немає, ознак шахрайства не виявлено.

Свій відхід Mazars пояснила юридичними обставинами — серед них позов Комісії з цінних паперів і бірж (SEC), поданий проти Kraken кількома тижнями раніше. Цей позов згодом було відхилено з позбавленням права повторного подання, без штрафів і без визнання провини. За словами біржі, покинутий аудит коштував їй кількох років і мільйонів доларів юридичних витрат на пошук нових аудиторів і на те, щоб заспокоїти банки, регуляторів і контрагентів. Кожного наступного року, стверджує Kraken, аудит завершувався чистим висновком.

Листи з’явилися на тлі того, що Kraken, за повідомленням CoinDesk, домагається повної європейської банківської ліцензії — як повідомляється, через Литву. Це дало б змогу працювати по всій Європейській економічній зоні та, можливо, зробило б біржу першим криптомайданчиком із повноцінною банківською ліцензією в ЄС. Раніше компанія вже отримала доступ до платіжної системи ФРС США та дозвіл в ОАЕ.

«Операція Chokepoint 2.0»

Сетхі вписує епізод у те, що критики називають «Операцією Chokepoint 2.0» — за їхнім описом, скоординовані зусилля регуляторів відрізати законослухняні криптокомпанії від банківських та інших послуг. У грудні 2022 року, за рік до виходу з аудиту Kraken, група Mazars згорнула роботу над звітами про резерви для криптосектору й видалила їх зі свого сайту.

У листі перелічено ланцюг подій 2022–2023 років. 3 січня 2023 року ФРС, FDIC і OCC випустили спільну заяву про ризики криптобізнесу для стійкості банків. Документи, розкриті після позову за законом про свободу інформації, показали, що FDIC надіслала щонайменше 25 листів двом десяткам банків із закликом призупинити або не розширювати криптодіяльність. Роз’яснення SEC SAB 121 вимагало від публічних компаній відображати збережену крипту на балансі, що зробило кастоді неекономічним для банків. ФРС відмовила в майстер-рахунку Custodia — банку з Вайомінгу, створеному під цифрові активи. А в березні 2023 року з різницею в кілька днів закрилися платіжні мережі Silvergate і Signature.

Чого вимагає Kraken зараз

Багато що з тієї конструкції вже демонтовано: SEC відкликала SAB 121, банківські регулятори відкликали спільну заяву, а доповідь комітету Палати представників дійшла висновку, що регулятори використовували розпливчасті правила й неформальний тиск, аби відвадити банки від законних компаній із цифровими активами.

Сетхі також згадав історію засновника Kraken Джессі Пауелла, який запустив біржу у 2011 році: у березні 2023-го федеральні агенти провели обшук у нього вдома й вилучили пристрої у зв’язку зі спором навколо неприбуткової організації, не пов’язаної з Kraken. За два роки розслідування закрили, пристрої повернули, обвинувачень не висунули. Пауелл передав посаду гендиректора Ріплі, а Сетхі приєднався до нього в керівництві компанією.

Лист завершується закликом до Конгресу ухвалити CLARITY Act — закон про структуру ринку цифрових активів, який розділив би нагляд між Комісією з торгівлі товарними ф’ючерсами та SEC і додав би захист для розробників ПЗ. Палата представників ухвалила законопроєкт у липні 2025 року голосами 294 проти 134, включно з 78 демократами, а банківський комітет Сенату просунув свою версію в травні. Сетхі протиставив американську хронологію Євросоюзу, де рамковий режим MiCA вже діє в усіх країнах-членах.

Джерело: BitcoinMagazine